Chapitre -i- présentation du secteur, et du cabinet d’audit et ca

Cette procédure décrit les circuits d’information, d’échanges des documents, autorisations et approbations qui prennent lieu dans le processus de la paie. Elle est applicable pour l’ensemble du personnel de l’ELECTRO.

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Description : 1- Les employés sont payés chaque fin du mois. Le Service Paie envoi un bordereau des heures travaillées à remplir par le Service Pointage. 2- Le Service Pointage remplit manuellement le bordereau suivant les données extraites de la machine pointeuse et l’envoi au Service Paie. 3- Le Responsable Paie reçoit les bordereaux remplis et les ressaisit sur un logiciel indépendant de paie, il effectue une vérification et puis il lance le traitement (retenue à la source des avances et prêts, charges sociales, IGR…) 4- Après traitement des données, le Responsable Paie établit les documents suivants : – « Décompte monétaire » – Etats de paie : Bulletins de paie – Etats comptables : Journal de paie, Journal de comptabilité, Etats préparatoires CNSS et l’Etat de l’IGR. Le Responsable Paie envoi ensuite le décompte monétaire au Directeur Financier et le reste des documents au comptable. 5- Le Directeur Financier choisit et mentionne la banque qui procèdera au virement des comptes des salariés en fonction des disponibilités dans chaque banque. 6- L’état du personnel payé par virement, avec mention de la banque, est remis au Responsable Règlement. Ce dernier établit « l’Ordre de Virement » en l’envoi au directeur financier pour signature. 7- Après signature par le directeur financier, l’Ordre de Virement est envoyé à la banque par le Responsable règlement après en avoir gardé copie. 8- Pour bénéficier d’un prêt, le demandeur doit procéder par écrit et remplir une « Demande de prêt » mentionnant : – Montant ; – L’objet du prêt ; – Motif ; – Echéance et – Durée de remboursement. 9- Le Responsable Paie centralise toutes les demandes de prêt et les remet au DRH.

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