Rapport de stage bts comptabilité et gestion des organisations in

III) Les travaux effectués

Le dossier que j’ai décidé de traiter dans ce stage est une entreprise spécialisée dans la préparation des réceptions de mariage ; Voici quelques tâches que j’ai effectuées.

1) Enregistrement des factures d’achats

Tout d’abord, je dois classer les factures par mois et les numéroter. Ensuite, je peux débuter l’enregistrement dans le logiciel de comptabilité CIEL dans le journal des achats. Le plan comptable est constitué :

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De comptes fournisseurs 401 et les trois premières lettres du nom du fournisseur ;

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Des comptes de charges : 607000 achats de marchandises, 607010 achats traiteur, 624100 transports, 606300 fournitures d’entretien et petit équipement ;

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Des comptes de TVA : 445663 TVA déductible 19.6 %, 445662 TVA déductible 5.5 %). Pour les factures des mois précédents qui n’ont pas encore été enregistrées, je l’enregistre dans le mois correspondant en y mettant la TVA à régulariser (4456631 TVA déductible 19.6% à régulariser ou 4456621 TVA déductible 5.5% à régulariser). Pour finir, je l’enregistre, j’imprime le brouillard et je range les factures.

2) Enregistrement de la banque

Il faut :

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Les relevés bancaires ;

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Les carnets de chèques. L’enregistrement consiste à saisir chaque relevé bancaire pour permettre de déterminer si l’entreprise a bien régler ses fournisseurs. Dans le cas où je ne trouve pas le numéro de compte approprié au montant, je dois le mettre dans le compte « 471 compte d’attente » et demander une explication au client. Les relevés bancaires comprennent les paiements des clients par carte bancaire, les chèques à encaisser, le versement des salaires, les frais bancaires, les chèques fournisseurs et les chèques relatifs aux charges.